INFORME N.° DFOE-BIS-IF-00016-2022
06 de diciembre de 2022
INFORME DE LA AUDITORÍA SOBRE LA EFICACIA DE LAS
ACCIONES PARA IMPLEMENTAR LA POLÍTICA DE
VACUNACIÓN POR PARTE DE LA CCSS,
EL MINISTERIO DE SALUD Y LA COMISIÓN NACIONAL
DE VACUNACIÓN Y EPIDEMIOLOGÍA
2022
CONTENIDO
Resumen Ejecutivo 4
1. Introducción 6
ORIGEN DE LA AUDITORÍA 6
OBJETIVO 7
ALCANCE 7
CRITERIOS DE AUDITORÍA 7
METODOLOGÍA APLICADA 7
ASPECTOS POSITIVOS QUE FAVORECIERON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 9
LIMITACIONES QUE AFECTARON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 9
GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO 9
COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 10
SIGLAS 11
2. Resultados 11
EFICACIA EN LA POLÍTICA DE VACUNACIÓN ASOCIADA CON EL ODS 3 11
LA DISPONIBILIDAD DE LAS VACUNAS EN LOS CENTROS DE SALUD DEL PAÍS REQUIERE MEJORAR SUS CONTROLES
11
EL MINISTERIO DE SALUD Y LA CCSS DEBEN REALIZAR ACCIONES PARA MEJORAR LA COBERTURA EN EL
ESQUEMA BÁSICO OFICIAL DE VACUNACIÓN 13
BAJA EFICACIA EN LA COBERTURA DE LOS ESQUEMAS ESPECIALES DE VACUNACIÓN A NIVEL NACIONAL 18
GOBERNANZA DE LA POLÍTICA DE VACUNACIÓN ASOCIADA AL ODS 3 20
VACÍO EN LA NORMATIVA QUE DEFINE EL FINANCIAMIENTO, SUPERPOSICIÓN EN LAS ADQUISICIONES Y
FRAGMENTACIÓN DE LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN QUE AFECTAN LA EFICACIA DE LA POLÍTICA DE VACUNACIÓN
NACIONAL 20
3. Conclusiones 22
4. Disposiciones 22
A LA DRA. JOSELYN CHACÓN MADRIGAL EN SU CALIDAD DE MINISTRA DE SALUD Y
PRESIDENTA DE LA COMISIÓN NACIONAL DE VACUNACIÓN Y EPIDEMIOLOGÍA O A QUIEN
EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 23
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
http://www.cgr.go.cr/
A LA DRA. JOSELYN CHACÓN MADRIGAL EN SU CALIDAD DE MINISTRA DE SALUD O A
QUIEN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 23
AL DR. RANDALL ÁLVAREZ JUÁREZ EN SU CALIDAD DE GERENTE MÉDICO DE LA CAJA
COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL O A QUIEN EN SU LUGAR OCUPE E ...
Fecha publicación: 09/12/2022
Fecha emisión: 06/12/2022
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA OPERATIVA
INFORME N.° DFOE-IF-BIS-00013-2022
3 de octubre de 2022
INFORME DE LA AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE
LA GESTIÓN DE SERVICIOS DE SALUD PRIORITARIOS CON
VISIÓN DE FUTURO
2022
Contraloría General de la República, Costa Rica
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el desarrollo del Bienestar Social
CONTENIDO
Resumen Ejecutivo 4
Introducción 7
ORIGEN DE LA AUDITORÍA 7
OBJETIVOS 9
ALCANCE 9
CRITERIOS DE AUDITORÍA 9
METODOLOGÍA APLICADA 9
ASPECTOS POSITIVOS QUE FAVORECIERON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 10
LIMITACIONES QUE AFECTARON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 11
GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO 11
MEJORAS IMPLEMENTADAS POR LA ADMINISTRACIÓN DURANTE LA AUDITORÍA 12
COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE AUDITORÍA 12
SIGLAS 13
Resultados 14
VISIÓN DE FUTURO 14
FUENTES DE INFORMACIÓN 18
Conclusiones 19
Disposiciones 20
A LA LICDA. LAURA FERNÁNDEZ DELGADO, EN SU CONDICIÓN DE MINISTRA DEL MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN NACIONAL Y
POLÍTICA ECONÓMICA - MIDEPLAN O A QUIEN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 21
A LA DRA. JOSELYN MARÍA CHACÓN MADRIGAL EN SU CONDICIÓN DE MINISTRA DE SALUD O A QUIÉN EN SU LUGAR OCUPE EL
CARGO 21
AL DR. OSWALDO AGUIRRE RETANA, EN SU CONDICIÓN DE DIRECTOR GENERAL DEL INSTITUTO SOBRE ALCOHOLISMO Y
FARMACODEPENDENCIA A QUIÉN OCUPE SU CARGO 22
A LA MSC. MARTA ESQUIVEL RODRÍGUEZ, EN SU CONDICIÓN DE PRESIDENTA EJECUTIVA DE LA CAJA COSTARRICENSE DE
SEGURO SOCIAL O A QUIÉN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 22
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
http://www.cgr.go.cr/
FIGURAS
FIGURA NRO 1 ELEMENTOS DE PROSPECTIVA A CONSIDERAR EN LOS SERVICIOS DE SALUD DEL FUTURO 8
FIGURA NRO 2 NIVEL DE MADUREZ EN LA INCLUSIÓN DE ELEMENTOS PROSPECTIVOS QUE PERMITAN
DESARROLLAR UNA VISIÓN DE FUTURO 10
ANEXOS
ANEXO NRO. 1 GLOSARIO 24
- 3 -
Contraloría General de la Re ...
Fecha publicación: 06/10/2022
Fecha emisión: 03/10/2022
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
INFORME N.° DFOE-IF-BIS-00010-2022
29 de agosto de 2022
INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL ACERCA DE
LA GOBERNANZA Y DESARROLLO DE PROYECTOS PARA LA
EVOLUCIÓN DEL EXPEDIENTE DIGITAL ÚNICO EN
SALUD (EDUS) EN LA CAJA COSTARRICENSE
DEL SEGURO SOCIAL
2022
Contraloría General de la República, Costa Rica
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el desarrollo del Bienestar Social
CONTENIDO
Resumen Ejecutivo 3
Introducción 5
ORIGEN DE LA AUDITORÍA 5
OBJETIVOS 6
ALCANCE 6
CRITERIOS DE AUDITORÍA 6
METODOLOGÍA APLICADA 6
LIMITACIONES QUE AFECTARON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 6
GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO 6
COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 8
CONCEPTOS 9
SIGLAS 10
Resultados 12
GESTIÓN ESTRATÉGICA EN TORNO AL EDUS 12
DEBILIDADES EN EL MODELO DE GOBERNANZA DEL EDUS 12
GESTIÓN DEL PROGRAMA DE ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DIGITALES E INTELIGENTES 17
DEBILIDADES EN LA FORMULACIÓN Y GESTIÓN DEL PROGRAMA DE ESTABLECIMIENTOS EN SALUD
DIGITALES E INTELIGENTES 17
Conclusiones 23
Disposiciones 23
A LOS MIEMBROS DE LA JUNTA DIRECTIVA DE LA CCSS O A QUIENES EN SU LUGAR
OCUPEN LOS CARGOS 24
AL SEÑOR ROBERTO CERVANTES BARRANTES EN SU CALIDAD DE GERENTE GENERAL O A
QUIEN EN SU LUGAR OCUPE EL CARGO 24
Imágenes
IMAGEN N.° 1 ETAPA DEL CICLO DE VIDA DE LOS APLICATIVOS EDUS 12
IMAGEN N.° 2 FUNCIONES Y DECISIONES DEL CONSEJO TECNOLÓGICO 15
IMAGEN N.° 3 ESCENARIOS PRESENTADOS A LA JUNTA DIRECTIVA PARA EL DESARROLLO DEL PESDI 18
Tablas
TABLA N.° 1 RECURSO HUMANO REQUERIDO PARA LA CONTINUIDAD Y OPERACIÓN DEL EDUS 13
TABLA N.° 2 REQUERIMIENTOS PENDIENTES DE ATENDER DE LOS APLICATIVOS EDUS 16
TABLA N.° 3 ASIGNACIÓN DE RECURSO POR SUSTITUCIÓN EN EL NIVEL CENTRAL Y LOCAL 2019-2022 17
TABLA N.° 4 DETALLE DEL PROGRAMA DE ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DIGITALES E INTELIGENTES 18
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.c ...
Fecha publicación: 01/09/2022
Fecha emisión: 29/08/2022
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
INFORME No DFOE-BIS-IF-00005-2022
25 de abril de 2022
INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE
LA INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2021, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN
NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL
BICENTENARIO 2019-2022 -
SECTOR SALUD, NUTRICIÓN Y DEPORTES
INFORME DE AUDITORÍA (TIPO DE AUDITORÍA)
SOBRE …
INFORME Nro. DFOE-XX-IF-00000-201_
xx de xxx, 201_
2022
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
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Informe N.° DFOE-BIS-IF-00005-2022
INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL
31 DE DICIEMBRE DE 2021, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN
NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-
2022 - SECTOR SALUD, NUTRICIÓN Y DEPORTES
Señor
Daniel Salas Peraza
Ministro Rector del Sector Salud, Nutrición y Deportes
MINISTERIO DE SALUD
correspondencia.ministro@misalud.go.cr
viceministro.correspondencia@misalud.go.cr
susy.mora@misalud.go.cr
Objetivo
1.1. Determinar si la información reportada por las instituciones, rectorías y MIDEPLAN,
sobre los resultados de metas seleccionadas del PNDIP del período 2021, cumplen
razonablemente con los criterios de calidad de la información definidos en la normativa
legal y técnica aplicable.
Alcance de la información auditada
1.2. El Órgano Contralor verificó la razonabilidad de la información sobre los resultados
reportados por las instituciones, Rectorías y el Ministerio de Planificación Nacional y
Política Económica (MIDEPLAN), al 31 de diciembre de 2021, correspondiente a las
metas anuales de intervenciones estratég ...
Fecha publicación: 28/04/2022
Fecha emisión: 21/04/2022
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
INFORME N.o DFOE-BIS-IF-00006-2022
25 de abril, 2022
INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA
INFORMACIÓN REPORTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE
2021, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL
PLAN NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN
PÚBLICA DEL BICENTENARIO 2019-2022 – SECTOR
TRABAJO, DESARROLLO HUMANO
E INCLUSIÓN SOCIAL
I
2022
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
- 2 -
Informe N.° DFOE-BIS-IF-00006-2022
INFORME DE AUDITORÍA SOBRE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN REPORTADA AL
31 DE DICIEMBRE DE 2021, ACERCA DE LOS RESULTADOS DE METAS DEL PLAN
NACIONAL DE DESARROLLO Y DE INVERSIÓN PÚBLICA DEL BICENTENARIO
2019-2022 - SECTOR TRABAJO, DESARROLLO HUMANO E INCLUSIÓN SOCIAL
Señora
Silvia Lara Povedano
Ministra Rectora del Sector Trabajo, Desarrollo Humano e Inclusión Social
MINISTERIO DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL
despacho.mtss@mtss.go.cr
Objetivo
1.1. Determinar si la información reportada por las instituciones, rectorías y MIDEPLAN,
sobre los resultados de metas seleccionadas del PNDIP del período 2021, cumplen
razonablemente con los criterios de calidad de la información, definidos en la
normativa legal y técnica aplicable.
Alcance y descripción de la información auditada
1.2. El Órgano Contralor verificó la razonabilidad de la información sobre los resultados
reportados por las instituciones, Rectorías y el Ministerio de Planificación Nacional
y Política Económica (MIDEPLAN), al 31 de diciembre de 2021, correspondiente a
las metas anuales de intervenciones estratégicas del Plan Nacional de Desarrollo
y de Inversión Pública 2019-2022 (PNDIP), que se indic ...
Fecha publicación: 28/04/2022
Fecha emisión: 25/04/2022
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
Contraloría General de la República, Costa Rica
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el desarrollo del Bienestar Social
INFORME N.° DFOE-BIS-IF-00002-2022
20 de abril de 2022
INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE LA
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓNDEL EXPEDIENTE DIGITAL
ÚNICO EN SALUD (EDUS) ENLA CAJA COSTARRICENSE
DEL SEGURO SOCIAL
2022
Contraloría General de la República, Costa Rica
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienes Social
Auditoría Financiera - Compromiso de atestiguamiento
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
CONTENIDO
Resumen Ejecutivo ....................................................................................................................... 4
1. Introducción ............................................................................................................................. 6
Origen de la Auditoría ....................................................................................................................... 6
Objetivos ............................................................................................................................................ 7
Alcance .............................................................................................................................................. 7
Criterios de Auditoría ........................................................................................................................ 7
Metodología aplicada ..................................................... ...
Fecha publicación: 25/04/2022
Fecha emisión: 20/04/2022
Institución: CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CCSS)
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL